Как заполнить журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур?

Question

Здравствуйте! Получены документы: Комиссионер «Наш покупатель» (в счф №2 продавцом указан- Комбинат, покупатель- мы, с пакетом документов-акт комиссионера, подтв.доки-счф №1 и пр.) Нам нужно перевыставить этот штраф на своего поставщика «Наш Поставщик». Сделали пакет документов, где в счете-фактуре (№3) Комиссионер «Мы», продавец «Комбинат», покупатель «Наш покупатель». «Цепочка» длинная получилась: Комбинат-Наш покупатель-Мы-Наш поставщик и при заполнении журнала учета полученных и выданных счф возникли вопросы. Заполнили так:
Часть 2 Полученные сч-ф:
Графа 4 «№ и дата счф» указываю № и дату сч-фактуры, выставленной комиссионером «Наш покупатель» (счф№2)
Графа 8 «Наименование продавца» указываю Комбинат
Графа 9 «ИНН/КПП продавца»-ИНН/КПП Комбината
Графа 10 «Наименование субкомиссионера (субагента)» указываю «Наш покупатель»
Графа 11 «ИНН/КПП субкомиссионера (субагента)» ИНН/КПП«Наш покупатель»
Часть 1 Выставленные сч-ф:
Графа 4 «№ и дата счф» указываю № и дату сч-фактуры, выставленную нами как комиссионером (№3)
Графа 8 «Наименование покупателя» указываю «Наш поставщик»
Графа 9 «ИНН/КПП покупателя»-ИНН/КПП «Наш поставщик»
Графа 10 «Наименование продавца (из гр.8 ч2)» указываю «Комбинат»
Графа 11 «ИНН/КПП продавца (из гр.9 ч2)» указываю ИНН/КПП «Комбинат»
Графа 12 «№ и дата счф, полученного от продавца (из гр.4 части 2)»-счф №2
Верно ли заполнение журнала учета полученных и выданных счетов-фактур? Счф № 1 нигде не фигурирует, вот сомневаюсь….

User 1 · Answer

Добрый день!Получены документы: Комиссионер «Наш покупатель» (в счф №2 продавцом указан- Комбинат, покупатель- мы, с пакетом документов-акт комиссионера, подтв.доки-счф №1 и пр.) Нам нужно перевыставить этот штраф на своего поставщика «Наш Поставщик». Сделали пакет документов, где  в счете-фактуре (№3) Комиссионер «Мы», продавец «Комбинат», покупатель «Наш покупатель». «Цепочка» длинная получилась: Комбинат-Наш покупатель-Мы-Наш поставщикЯ, например, ничего не понял.Боюсь, что и другие тоже. Судя по тому, что никто не решился вам отвечать...Не могли бы Вы более понятно пояснить, в чем у Вас суть дела.И какие у вас с кем отношения (по каким договорам).Успехов!

User 2 · Answer

Здравствуйте! Мы продаем товар по договорам поставки: купили у Поставщика, продали Покупателю. Наш Покупатель продает этот товар Комбинату. Ситуация: Комбинат выставил штраф за простой вагонов под погрузкой нашему Покупателю (договор поставки заключен между ними), они нам (т.к договор заключен между нами), мы, соответственно, перевыставляем этот штраф нашему Поставщику (с Поставщиком у нас также договор поставки). В договоре есть условие о возмещении штрафов.

User 3 · Answer

Мы продаем товар по договорам поставки: купили у Поставщика, продали Покупателю. Наш Покупатель продает этот товар Комбинату.Я насчитал несколько пар со сделкой купли-продажи:1) поставщик - Вы - договор поставки № 1;2) Вы - покупатель - договора поставки № 2;3) покупатель - комбинат - договор поставки № 3.В договоре есть условие о возмещении штрафов.Вот всех трех договорах есть условие по возмещению штрафов?Комбинат выставил штраф за простой вагонов под погрузкой нашему Покупателю (договор поставки заключен между ними), они нам (т.к договор заключен между нами), мы, соответственно, перевыставляем этот штраф нашему Поставщику (с Поставщиком у нас также договор поставки).Вполне рабочая ситуация. Так по цепочке и передаете друг другу штраф и зачитываете его в счет оплаты или (если уже вс1 оплачено) платите по очереди друг другу...Но как только Мы возвращаемся к основному вопросу (в первом сообщении), так всё опять разваливается:Сделали пакет документов, где  в счете-фактуре (№3) Комиссионер «Мы», продавец «Комбинат»Получается, что у Вас с кем-то из цепочки не договор поставки, а договор комиссии!С кем? С Поставщиком или Покупателем?Слова "купили у Поставщика, продали Покупателю" никак не подразумевают договор комиссии или иные посреднические отношения.Внесите ясность.

User 4 · Answer

Нет никаких договоров комиссии. Документы на этот штраф оформлены как при работе по договорам комиссии. Мы от своего покупателя получили счет-фактуру как от комиссионера, где продавцом указан Комбинат и приложены все подтверждающие документы по этому штрафу. Мы таким же пакетом документов своему Поставщику этот штраф выставили. Только комиссионер уже мы, а Продавцом в счет-фактуре указан всё тот же Комбинат. Штраф выставляем "один в один", безо всяких наценок-комиссий. Я понимаю, что эти счета-фактуры я должна отразить не в книге покупок и продаж, а в журнале учета полученных и выданных счетов-фактур.

User 5 · Answer

Нет никаких договоров комиссии.Так, хоть какая то определенность!Документы на этот штраф оформлены как при работе по договорам комиссии.А почему? Что это за новшество такое?Мы от своего покупателя получили счет-фактуру как от комиссионера, где продавцом указан Комбинат и приложены все подтверждающие документы по этому штрафу. Мы таким же пакетом документов своему Поставщику этот штраф выставили.Допустим, покупатель заключил с комбинатом договор комиссии по уплате этого штрафа (в чем я сильно сомневаюсь). Или у него был догвор комиссии с комбинатом, по которому он у Вас товар и покупал. Это даже больше похоже на правду.Но Вы то с чего вдруг оформляете "пакет документов", как комиссионер?У Вас откуда и с кем договор комиссии?Что Вам мешает выставить штраф в рамках договора поставки, если там предусмотрена оплата штрафа поставщиком?

User 6 · Answer

Тогда я вообще не понимаю как я должна была выставить этот штраф.... Счет-фактуру где продавец- Мы?. И отразить её в книге продаж? Входящий НДС я могу принять к вычету, имея такие документы от своего покупателя?

User 7 · Answer

Так у Вас штраф тоде с НДС?Входящий НДС я могу принять к вычету, имея такие документы от своего покупателя? Счет-фактуру где продавец- Мы?Да. Обычным счетом-фактурой, где "продавец/исполнитель" - ВыИ отразить её в книге продаж?И отразить этот счет-фактуру в Книге продаж.Входящий НДС я могу принять к вычету, имея такие документы от своего покупателя?Если там каких-нибудь "изъянов" нет, то можете принять к вычету.Успехов!

User 8 · Answer

Спасибо. Да, счет-фактура с НДС и сумма не маленькая. Иначе у меня и вопросов бы не возникло. Счет-фактуру входящую регистрирую в книге покупок с указанием в графе "Продавец" -Комбинат, в графе "наименование посредника" указываю нашего "Покупателя"....и журнал счетов-фактур не заполняю совсем...Верно?

User 9 · Answer

Счет-фактуру входящую регистрирую в книге покупок с указанием в графе "Продавец" -Комбинат, в графе "наименование посредника" указываю нашего "Покупателя"....и журнал счетов-фактур не заполняю совсем...Верно?Да, так.Журнал Вам совершенно не нужен. Успехов!

User 10 · Answer

Спасибо!

Как заполнить журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур?

Comments

Explore More